В чем отличие индивидуального инвестиционного счета от брокерского


Только там вы ничего возвращать государству не будете и пеней не заплатите. Для открытия ИИС вам потребуется ряд стандартных документов вроде паспорта и индивидуального номера налогоплательщика (ИНН). Пакет может отличаться в зависимости от требований конкретного банка или других организаций. Людям, которые хотят инвестировать, но имеют ограничения по финансам.

При открытии стандартного брокерского счета таких льгот не предусмотрено, за исключением инвестирования в облигации. При этом доход, получаемый клиентом, облагается НДФЛ в размере 13%, а брокер, открывший счет, является налоговым агентом, то есть выплачивает налог за вкладчика. Подробнее о брокерском счете читайте в нашей статье. Со счета нельзя выводить деньги в течение трех лет, иначе счет будет закрыт, а уже полученный налоговый вычет типа А придется вернуть.

ИИС или брокерский счет: что выбрать?

Этот тип ИИС больше всего подходит для ИП, пенсионеров и самозанятых. Брокер — это связующее звено между человеком и биржей ценных бумаг.

Но выбирать между ними необязательно, можно иметь брокерский счет и ИИС одновременно. Налоговый вычет по взносам вы можете получать ежегодно, если будете пополнять счет и платить налог со своего дохода. Обращайтесь к нашим экспертам, они проверят ваши документы для получения вычета, заполнят за вас декларацию 3-НДФЛ и отправят ее в ИФНС. Чтобы получить налоговую льготу от государства – 13% от вложенных средств, можно оформить инвестиционный налоговый вычет. В этой статье мы разберем, что такое брокерский счет ИИС, зачем он нужен и как с его помощью получить льготу. При этом вычет типа А подойдет новичкам на фондовом рынке, а также пассивным инвесторам. Последние, как правило, вкладывают средства на долгий срок.

ИИС или брокерский счет: что выбрать и что выгоднее?

ИИС аналогичен брокерскому счету, но в отличие от него предусматривает предоставление клиенту налоговых льгот и имеет некоторые ограничения. Можно открыть брокерский счет и ИИС одновременно или выбрать один из них. У каждого счета есть свои особенности и преимущества. Чем индивидуальный инвестиционный счет выгоднее банковского вклада и какие у него есть ограничения. Алгоритм действий будет зависеть от того, какой тип налогового вычета вы оформляете.

Какой тип ИИС выгоднее?

Говоря упрощенно, если на инвестициях у вас получится заработать миллионы, то ИИС типа Б позволит вам не платить налоги с этих миллионов. Но важно помнить, что налог с дивидендов все равно будет удержан. Тип налогового вычета не обязательно выбирать сразу — это можно сделать через три года после открытия ИИС.

При этом необходимо иметь официальный доход и платить 13% НДФЛ. Важно помнить, что с января 2021 года вычет не распространяется на купонные выплаты по облигациям и структурным продуктам, а также дивиденды. В течение всего срока действия договора (3 года или более с момента открытия) вы не имеете права снимать деньги или закрывать ИИС раньше времени. спекулятивные инвестиции Если вы закроете ИИС раньше 3 лет, то все полученные вычеты вам придется вернуть, а с прибыли — заплатить НДФЛ. Брокерский счет — это любой счет, который вы открываете, заключая договор с брокером на брокерское обслуживание. Брокер — это посредник между вами, как физическим лицом, и биржей, через которую происходит торговля ценными бумагами.

Стратегии

Получить по взносам на ИИС можно 13% от ранее вложенных средств, но не более уплаченного годового НДФЛ. То есть если на протяжении года вы получали доход (зарплату, сдавали квартиру в аренду и т.д.), платили с него НДФЛ по ставке 13% в бюджет, то вы сможете получить вычет по взносам. Инвесторам и трейдерам, которые собираются выводить полученную прибыль, лучше всего выбрать стандартный счет. Также он подойдет индивидуальным предпринимателям и тем, кто трудоустроен неофициально или имеет другие источники дохода. Тем, кто собирается копить средства в течение нескольких лет, хранить деньги в финансовых инструментах и уверен, что не будет выводить их, следует присмотреться к инвестиционному счету. Право на льготу сохраняется, если вывести деньги после трех лет “жизни ИИС”. Покупая акции, можно получать довольно высокую прибыль при хорошем знании рынка и учете рисков.

Нужно ли каждый год пополнять ИИС?

Можно открыть ИИС просто так. Не инвестировать, не пополнять, а просто иметь. И лишь в последний третий год (из минимального срока в 3 года) пополнить на сумму до 400 000 руб.

Главный минус брокерского счета — нет налоговых вычетов как на ИИС. Уже существующий у вас брокерский счет превратить в индивидуальный инвестиционный счет не получится — нужно отдельно открывать именно ИИС.

Что потребуется для оформления вычета по брокерскому счету ИИС?

Таким образом, каждый счет обладает своими плюсами и минусами, потому что они подходят под разные задачи. Определите свой инвестиционный горизонт, цели инвестирования и тогда вы с легкостью сможете сделать верный выбор. Учитывая, что полученный доход необходимо оставлять на счете, лучше всего заранее подготовить “подушку безопасности”. Инвестиционный счет разрешается открыть только один. При этом запрещается объединять показатели прибыли и убытков на ИИС и БС. Не все брокеры предоставляют услуги доверительного управления. При этом никто не дает гарантий получения дохода.

(помним о годовом лимите вложений), и просто хочет получать доходы повыше, чем на банковском вкладе, то ей подойдет ИИС. Если Ольга официально трудоустроена, и работодатель удерживает 13% налог с ее зарплаты, то она сможет вернуть со своих инвестиций до 52 тыс. Или же выбрать неуплату налогов с доходов, полученных от ценных бумаг на ИИС.

чем брокерский счет отличается от иис

Похожая льгота касается инновационного сектора экономики России. Если вы держите подобные бумаги у себя в портфеле более года, то можно не платить НДФЛ на доходы по сделкам.

Вернуть налоги с помощью ИИС

Расскажем, куда выгоднее инвестировать, какие схожие черты имеют эти финансовые программы и чем разительно отличаются. По российскому законодательству у каждого инвестора может быть только один ИИС. Если открывается новый ИИС у другого брокера, то первый счет необходимо закрыть в течение месяца. Если это правило было нарушено, Федеральная налоговая служба вправе отказать такому инвестору в предоставлении налоговых льгот. При этом они не требуют делать какой-либо первоначальный взнос. Если вы решили оформить себе ИИС в управляющей компании, там, скорей всего, потребуется внести на счет хоть сколько-нибудь средств.

За удачные сделки по закону необходимо заплатить НДФЛ. Вычет типа Б освобождает вас от уплаты этого налога. Правда, эта льгота не имеет отношения к купонам по облигациям и дивидендам. Для того чтобы воспользоваться вычетом Б, необходимо представить брокеру справку из налоговой, подтверждающую, что вы не пользовались другим видом льгот по ИИС. Желательно оформлять ее заранее, так как на ее подготовку может уйти до месяца. Зарабатывать на фондовом рынке кажется сложным да и требует специальной теоретической подготовки. Только за 2020 год в два раза выросло количество открываемых индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС).

чем брокерский счет отличается от иис

Вне зависимости от того, какой способ открытия ИИС выберет инвестор, оформление документов осуществляется моментально. Пополнить счет и начать торговать на фондовом рынке можно сразу. Открыть инвестиционный счет онлайн можно тем гражданам, у кого есть подтвержденная учетная запись на портале Госуслуг. Как видно, ИИС дает дополнительную прибыль по отношению к брокерскому счету при соблюдении некоторых юридических тонкостей. Правительство РФ совместно с ЦБ работают над проектом, который позволит делать годовые вклады на ИИС в больших размерах — 3 млн рублей.

Деньги можно вывести со своего счета в любое время и в любом количестве. Брокер сразу удержит налог, если в текущем году получен доход. С другой стороны, паи некоторых фондов можно купить и на ИИС. Для этого придумали биржевые паевые инвестиционные фонды (БПИФ) — они торгуются на бирже как обычные акции, а один пай является частичкой всего имущества фонда. ИИС — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом, которым вы управляете самостоятельно.

Индивидуальный инвестиционный счет

Чтобы получить вычет по типу А, вы должны по ИИС не только совершать операции с ценными бумагами, но и делать взносы, то есть пополнять ваш счет ИИС. Как правило, в роли брокера выступают самые крупные банки или же брокером могут быть специальные компании, “специализирующиеся” только на брокерских услугах.